美国公司透明法申报日期调整

美国“公司透明法”重磅更新：受益人信息申报截止日期调整

**近期，美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）发布了关于公司透明法（CTA）和受益人信息（BOI）报告要求的最新指导意见。由于针对 CTA 和 BOI 报告的诉讼导致数次延期，许多公司对申报日期感到困惑。 **

在最近的一项法院裁决中，原定暂停执行 injunction 的命令被撤销。 FinCEN 因此宣布恢复对 BOI 报告的要求执行。这意味着绝大多数非免除报告的公司必须在 2025 年 3 月 21 日之前提交初始、更新和/或更正的 BOI 报告。

FinCEN 强调，对于大部分公司来说，新的申报截止日期为 2025 年 3 月 21 日。 在此日期之前， FinCEN 将会发布任何进一步修改的截止日期公告。 考虑到公司需要更多时间来满足其 BOI 报告义务，FinCEN 会在必要时提供更新通知。

另外，一些特殊情况也需要注意：

  • 公司原定报告截止日期晚于 2025 年 3 月 21 日的公司（例如因灾害救助计划获得延期）需按照原定截止日期提交报告。
  • 参与“美国小型企业联合会诉耶伦案”的当事人，包括艾萨克·温克尔斯、美国小型企业协会及其成员（截至 2024 年 3 月 1 日），目前无需向 FinCEN 报告其受益人信息。
  • 新成立的公司（或注册外国公司）需在成立之日起 30 天内提交其首份 BOI 报告。

值得注意的是，美国公司的未来仍然充满不确定性。国会和/或法院的进一步行动可能导致 CTA 的延误、变更或废除受益人信息报告要求。

阅读本文之前，你最好先了解…

为了更好地理解美国“公司透明法”和受益人信息申报的最新动态，建议您先了解以下几个方面：

  • 公司透明法（Corporate Transparency Act, CTA）: 这是一种旨在打击金融犯罪、洗钱等活动的法律法规。 它要求在美国注册的公司向财政部提交受益人信息，以便政府能够追踪公司的真实所有者并防止非法活动。

  • 受益人信息报告 (Beneficial Ownership Information Report, BOI)：这是公司透明法的一部分，要求公司向财政部提供有关其实际控制人的信息，例如姓名、地址等。

  • FinCEN: 美国财政部的金融犯罪执法网络（Financial Crimes Enforcement Network），负责实施和执行美国反洗钱和反恐怖融资法律法规。

对公司透明法的理解需要考虑以下因素：

  1. 法律的复杂性: CTA 的实施涉及到许多复杂的法律规定，包括豁免条款、申报截止日期、信息内容等，因此需要仔细阅读相关文件并寻求专业建议。
  2. 未来变化可能性: 由于法院裁决和政治压力，CTA 可能还会发生调整或更动，因此公司需关注最新动态并及时更新自己的合规策略。
  3. 全球趋势: 美国公司透明法的实施是全球范围内打击金融犯罪的趋势之一，许多其他国家也在采取类似措施，因此美国公司的国际业务也需要考虑受益人信息的披露要求。

总结

新近发布的 FinCEN 指导意见对公司透明法和受益人信息报告提出了新的规定，这对公司来说具有重要的影响。 为了确保合规性，公司需要仔细阅读相关文件，了解新的申报截止日期和具体要求，并寻求专业建议来应对可能带来的挑战。

如果你有其它意见，请评论留言。

网友评论区炸了！

以下是网友对这篇文章的一些评论…

  • “终于明白为什么美国公司利润这么高了！原来都是花时间弄受益人信息报告啊！”
  • “我公司还没注册呢，就先预祝 2025 年 3 月 21 日来临之际，我的财务报表充满了欢乐!”
  • “FinCEN 说会提供更新通知… 我就等着那一天吧，就像等待圣诞老人的礼物一样！”
  • “美国政府越来越聪明了！把所有公司都当成了小学生，用各种法律法规做游戏。”
  • "我建议 FinCEN 直接上YouTube开个直播，亲自指导大家填报表，这样效率更高!"
  • “别忘了，如果你的公司是小型企业，你无需向 FinCEN 报告受益人信息！所以，赶紧申请小企业认证吧！”

如果你有其它意见，请积极发表。 毕竟，在充满不确定性的美国公司环境下，我们只有互相吐槽才能让自己活得更轻松。 😂

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